高槻市の不動産相続－【年末調整・確定申告に備える！不動産売却の税金チェックリスト】

年末調整・確定申告に備える！

不動産売却の税金チェックリスト

ハウスドゥ高槻富田

高槻市で相続や実家の売却をお考えの方は

ハウスドゥ高槻富田におまかせください！

お問い合わせ

不動産を売却すると、売却益の有無にかかわらず「税金」が関係してきます。特に年末が近づくと、年末調整や確定申告の準備も重なり、慌ただしくなりがちです。今回は、不動産売却で発生する税金の種類や計算方法、申告時に必要な書類などを「チェックリスト形式」でわかりやすくまとめました。

不動産売却で関係する主な税金はこの3つ！
不動産を売却すると、以下のような税金が関係します。

●① 譲渡所得税・住民税：売却益（利益）が出た場合に課税されます。
●② 印紙税：売買契約書に貼付する収入印紙の税金です。
●③ 復興特別所得税：所得税に上乗せされる税金です。

なお、損失が出た場合でも控除を受けられるケースがあります。税金は「売却代金」ではなく、「利益（譲渡所得）」に対して課税される点がポイントです。

不動産を売却した際の「利益（譲渡所得）」は、次の計算式で求めます。

譲渡所得＝売却価格 −（取得費＋譲渡費用）

取得費には、購入時の価格や仲介手数料、登記費用などが含まれます。譲渡費用には、仲介手数料・測量費・印紙代などが該当します。

また、所有期間によって税率が異なります。

●5年超：長期譲渡所得（約20％）

●5年以内：短期譲渡所得（約39％）

同じ利益でも、所有期間が長い方が税負担は軽くなる点に注意しましょう。

控除や特例で税負担を軽減できる！
売却益が出ても、条件を満たせば各種特例を使って税金を抑えられます。

●3,000万円特別控除：マイホームを売却した場合に適用可能。
●買換え特例：新たに住み替えた場合、譲渡益を繰り延べ可能。
●譲渡損失の繰越控除：損が出た場合でも翌年以降の所得から控除可能。

特例を使う場合は、申告時に必要書類を添付する必要があります。控除の条件や必要書類は早めに確認しておくと安心です。

確定申告に必要な書類リスト
不動産を売却した際の確定申告には、次の書類を準備します。

最近では、マイナンバーカードを使って電子申告（e-Tax）を行う方法も便利です。書類の漏れや不備があると控除が受けられない場合があるため、早めの準備を心がけましょう。

売買契約書（コピー）
登記事項証明書
仲介手数料などの領収書
取得時の契約書・費用明細
住民票（特例を使う場合）
確定申告書B・第三表（譲渡所得の内訳書）

年末調整との違いと注意点

年末調整との違いと注意点

不動産の売却による利益は「給与所得」ではなく「譲渡所得」に分類されます。そのため、会社員であっても年末調整では処理できず、確定申告が必須となります。また、売却損が出た場合でも、繰越控除などの特例を受けるには確定申告が必要です。「利益が出ていないから申告しなくていい」と思わず、控除対象になるか確認しましょう。

年末〜確定申告までのスケジュールを確認

年内に売却が成立した場合、その年の所得として申告対象になります。つまり、2025年中に売却が完了した場合は、2026年の確定申告で申告する必要があります。

スムーズに申告するためには、以下の流れを意識しましょう。

# 01

12月まで

契約書・領収書の整理
# 02

1月

必要経費の集計・特例の確認
# 03

2月〜3月

確定申告書の作成・提出（2月16日〜3月15日頃）

税理士や不動産会社への相談は、できれば1月中に行うのがおすすめです。

Access

ハウスドゥ高槻富田

住所	〒569-0814 大阪府高槻市富田町3丁目15番15号 Google MAPで確認
電話番号	072-668-2246 072-668-2246
運営元	株式会社コンフォート住宅販売

住所

〒569-0814

大阪府高槻市富田町3丁目15番15号

Google MAPで確認

電話番号

072-668-2246

運営元

株式会社コンフォート住宅販売

地域に根差し、お客様のご相談に親身に寄り添う姿勢を重視して営業しております。まちの不動産屋として地域の皆様にご信頼いただけるよう、これからも丁寧で誠実な接客を心掛けてまいります。また、現在、不動産買取事業を強化しております。空き家や遊休地の処分にお困りのお客様はぜひお気軽にご相談ください。